Finansfunktioner – tredje del
FV (samme navn på engelsk)
Returnerer den fremtidige værdi af en investering baseret på periodiske, konstante betalinger og en konstant rentesats (fremtidsværdi).
FV(Rate; NPer; Pmt [; PV [; Type ]])
Rente er den periodiske rentesats.
NPer er det samlede antal terminer (betalingsperioder).
Ydelse er annuiteten betalt jævnligt per periode.
NV (valgfri) er den (nuværende) kontantværdi af en investering.
Type (valgfri) angiver om betalingen er forfalden ved begyndelsen eller slutningen af en periode.
Hvilke som helst af de valgfrie argumenter kan udelades. Medtages et valgfrit argument, skal alle de forudgående skilletegn være til stede.
What is the value at the end of an investment if the interest rate is 3% and the payment period is 18 years, with a periodic payment of -1200 currency units and no investment value.
=FV(3%;18;-1200;0) = 28,097.32 currency units. The value at the end of the investment is 28,097.32 currency units.
Users are advised to interpret FV negative results or #NUM! error, as it may be the result of an inconsistent or meaningless set of arguments.
FVTABEL (på engelsk: FVSCHEDULE)
Beregner den akkumulerede værdi af startkapitalen for en serie periodisk varierende rentesatser.
FVTABEL(Hovedstol; Renter)
Hovedstol er startkapitalen.
Renter er en serie rentesatser, for eksempel som et område H3:H5 eller som en liste (se eksempel).
Denne funktion ignorerer al tekst og tomme celle indenfor et dataområde. Hvis du har mistanke om forkerte resultater fra denne funktion, kigger du efter tekst i dataområderne. For at fremhæve tekstindhold i dataområdet bruger du funktionaliteten Fremhæv værdier.
1000 valutaenheder har været investeret i tre år. Rentesatserne var 3%, 4% og 5% per år. Hvad er værdien efter tre år?
=FVTABEL(1000;{0,03;0,04;0,05}) returner 1124,76.
INTERN.RENTE (på engelsk: XIRR)
Beregner den interne rentefod for en liste af betalinger som indtræffer på forskellige datoer. Beregningen er baseret på 365 dage pr. år og ignorerer skudår.
Hvis betalingen finder sted med faste intervaller, skal du bruge funktionenIA (på engelsk: IRR).
INTERN.RENTE( Værdier; Tidspunkter[; Gæt])
Værdier og Tidspunkter refererer til en serie betalinger og serierne af tilknyttede datoer. Det første par af datoer angiver starten på betalingsplanen. Alle andre datoværdier skal være senere, men behøver ikke at være i rækkefølge. Værdiserierne skal indeholde mindst en negativ og en positiv værdi (indbetalinger og udbetalinger).
Gæt (valgfri) er et gæt, der kan indlæses for den interne rentefod. Standardværdien er 10%.
Denne funktion ignorerer al tekst og tomme celle indenfor et dataområde. Hvis du har mistanke om forkerte resultater fra denne funktion, kigger du efter tekst i dataområderne. For at fremhæve tekstindhold i dataområdet bruger du funktionaliteten Fremhæv værdier.
Beregning af den interne forrentning for de følgende 5 betalinger (datoer skal være i ISO 8601 format):
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
2001-01-01 |
-10000 |
Modtaget |
|
2 |
2001-02-01 |
2000 |
Deponeret |
|
3 |
2001-03-15 |
2500 |
|
|
4 |
2001-05-12 |
5000 |
|
|
5 |
2001-08-10 |
1000 |
=INTERN.RENTE(B1:B5; A1:A5; 0,1) returnerer 0,1828 eller 18,28%.
KUPONBETALINGER (på engelsk: COUPNUM)
Returnerer antallet af kuponer (rentebetalinger) mellem afregningsdatoen og udløbsdatoen.
KUPONDAG.FORRIGE( Afregningsdato; Udløbsdato; Hyppighed [; Basis])
Afregningsdato er datoen for køb af værdipapiret.
Udløbsdato er datoen hvor værdipapiret forfalder (udløber).
Frekvens er antallet af rentebetalinger pr. år (1, 2 eller 4).
Et værdipapir er købt den 25.1.2001 og forfaldsdatoen er 15.11.2001. Rente bliver betalt halvårligt (frekvens er 2). Der bruges daglig saldorenteberegning (Basis 3). Hvor mange rentedatoer er der?
=KUPONBETALINGER("25-01-2001"; "15-11-2001"; 2; 3) returner 2.
KUPONDAG.FORRIGE (på engelsk: COUPPCD)
Returnerer datoen for rentedatoen før afregningsdatoen. Formatér resultatet som en dato.
KUPONDAG.FORRIGE( Afregningsdato; Udløbsdato; Hyppighed [; Basis])
Afregningsdato er datoen for køb af værdipapiret.
Udløbsdato er datoen hvor værdipapiret forfalder (udløber).
Frekvens er antallet af rentebetalinger pr. år (1, 2 eller 4).
Et værdipapir er købt den 25.1.2001; forfaldsdatoen er 15.11.2001. Renten bliver betalt halvårligt (frekvensen er 2). Ved brug af daglig saldo rente beregning (Basis 3). Hvad var rentedatoen før indkøbet?
=KUPONDAG.FORRIGE("25-01-2001"; "15-11-2001"; 2; 3) returnerer 15-11-2000.
KUPONDAG.NÆSTE (på engelsk: COUPNCD)
Returnerer datoen for den første rentetermin efter afregningsdatoen. Formatér resultatet som en dato.
KUPONDAG.NÆSTE( Afregningsdato; Udløbsdato; Hyppighed [; Basis])
Afregningsdato er datoen for køb af værdipapiret.
Udløbsdato er datoen hvor værdipapiret forfalder (udløber).
Frekvens er antal rentebetalinger pr. år (1, 2 eller 4).
Et værdipapir er købt den 25.1.2001; forfaldsdato er 15.11.2001. Rente bliver betalt halvårligt (frekvens er 2). Ved brug af daglig saldorenteberegning (Basis 3), hvornår er den næste rentedato?
=KUPONDAG.NÆSTE("25-01-2001"; "15-11-2001"; 2; 3) returnerer 15-05-2001.
KUPONDAGE.A (på engelsk: COUPDAYS)
Returnerer antal dage i den aktuelle renteperiode hvor afregningsdatoen falder.
KUPONDAGE.A( Afregningsdato; Udløbsdato; Hyppighed [; Basis])
Afregningsdato er datoen for køb af værdipapiret.
Udløbsdato er datoen hvor værdipapiret forfalder (udløber).
Frekvens er antal rentebetalinger pr. år (1, 2 eller 4).
Et værdipapir er købt den 25.1.2001; Forfaldsdato er 15.11.2001. Renten bliver betalt halvårligt (frekvens er 2). Ved brug af renteberegning af daglig saldo (Basis 3), hvor mange dage er der i den renteperiode, hvor afregningsdatoen falder?
=KUPONDAGE.A("2001-01-25"; "2001-11-15"; 2; 3) returnerer 182,5.
KUPONDAGE.ANK (på engelsk: COUPDAYSNC)
Returnerer antal dage fra afregningsdatoen indtil næste rentetermin.
KUPONDAGE.ANK(Afregningsdato; Udløbsdato; Hyppighed [; Basis])
Afregningsdato er datoen for køb af værdipapiret.
Udløbsdato er datoen hvor værdipapiret forfalder (udløber).
Frekvens er antallet af rentebetalinger pr. år (1, 2 eller 4).
Et værdipapir er købt den 25.1.2001 og forfaldsdatoen er 15.11.2001. Rente bliver betalt halvårligt (frekvens er 2). Der bruges daglig saldorenteberegning (Basis 3). Hvor mange dage er der indtil næste rentebetaling?
=KUPONDAGE.ANK("25-01-2001"; "15-11-2001"; 2; 3) returnerer 110.
KUPONDAGE.SA (på engelsk: COUPDAYBS)
Returnerer antal dage fra første rentedag indtil opgørelsesdatoen for værdipapiret.
KUPONDAGE.SA( Afregningsdato; Udløbsdato; Hyppighed [; Basis])
Afregningsdato er datoen for køb af værdipapiret.
Udløbsdato er datoen hvor værdipapiret forfalder (udløber).
Frekvens er antallet af rentebetalinger pr. år (1, 2 eller 4).
Et værdipapir er købt den 25.1.2001; forfaldsdato er 15.11.2001. Rente bliver betalt halvårligt (frekvens er 2). Ved brug af daglig saldorenteberegning (Basis 3), hvor mange dage er dette?
=KUPONDAGE.SA("25-01-2001"; "15-11-2001"; 2; 3) returnerer 71.
NETTO.NUTIDSVÆRDI (på engelsk: XNPV)
Beregner kapitalværdien (netto nutidsværdi) for en liste af betalinger, som indtræffer på forskellige datoer. Beregningen er baseret på 365 dage pr. år og ignorerer skudår.
Hvis betalingen falder med faste intervaller, skal du bruge funktionenNUTIDSVÆRDI.
NETTO.NUTIDSVÆRDI(Rente; Værdier; Tidspunkter)
Rente er den interne rentefod for betalingerne.
Værdier og Datoer refererer til en serie betalinger og serien af tilknyttede datoer. Det første par af datoer angiver starten på betalingsplanen. Alle andre datoværdier skal være senere, men behøver ikke at være i rækkefølge. Serien af værdier skal indeholde mindst en negativ og en positiv værdi (udbetalinger og indskud)
Beregning af netto nutidsværdien af de ovennævnte fem betalinger for en beregningsmæssig nationalt intern rentefod på 6%.
=NETTO.NUTIDSVÆRDI(0,06;B1:B5;A1:A5) returnerer 323,02.
NPER
Returnerer antallet af perioder for en investering baseret på periodiske, konstante betalinger og en konstant rentesats.
NPER(Rate; Pmt; PV [;FV [;Type ]])
Rente er den periodiske rentesats.
Ydelse er den konstante annuitet betalt i hver periode.
NV er den nuværende værdi (kontantværdi) i en sekvens af betalinger.
FV (valgfri) er den fremtidige værdi, som er nået ved slutningen af den sidste periode.
Type (valgfri) er forfaldsdatoen for betalingen i begyndelsen eller slutningen af perioden.
Hvilke som helst af de valgfrie argumenter kan udelades. Medtages et valgfrit argument, skal alle de forudgående skilletegn være til stede.
How many payment periods does a payment period cover with a periodic interest rate of 5%, a periodic payment of -153.75 currency units and a present cash value of 2.600 currency units.
=NPER(5%;-153.75;2600) = 38.28. The payment period covers 38.28 periods.
Users are advised to interpret NPER negative results or #NUM! error, as it may be the result of an inconsistent or meaningless set of arguments.
R.YDELSE (på engelsk: IPMT)
Beregner den periodiske amortisering for en investering med faste betalinger og en konstant rentesats.
R.YDELSE( Rente; Periode; NPer; PV [; FV [; Type]])
Rente er den periodiske rentesats.
Periode er perioden, for hvilken renters rente beregnes. Periode=NPER hvis renters rente for sidste periode beregnes.
NPEer er det samlede antal perioder, hvor annuiteten er betalt.
NV er den nuværende kontantværdi i sekvenser af betalinger.
FV (valgfri) er den ønskede værdi (fremtidsværdi) ved slutningen af perioderne.
Type er forfaldsdatoen for de periodiske betalinger.
Hvad er rentesatsen ved den femte periode (år) hvis den konstante rentesats er 5% og kontantværdien er 15.000 valutaenheder? Den periodiske betaling er syv år.
=R.YDELSE(5%;5;7;15000) = -352,97 valutaenheder. Renters rente i løbet af den femte periode (år) er 352,97 valutaenheder.
RENTE (på engelsk: RATE)
Returnerer den konstante rentesats pr. periode på en annuitet.
RATE(NPer; Pmt; PV [;FV [;Type [;Guess ]]])
NPER er det samlede antal perioder, som betalingerne erlægges (betalingsperiode).
YDELSE er den konstante betaling (annuitet) som betales for hver periode.
NV er den kontante værdi i rækken af betalinger.
FV (valgfri) er den fremtidige værdi, som bliver nået ved slutningen af de periodiske betalinger.
Type (valgfri) er forfaldsdatoen for den periodiske betaling, enten i begyndelsen eller slutningen af en periode.
Gæt (valgfri) bestemmer den estimerede værdi af renten med iterativ beregning.
Hvilke som helst af de valgfrie argumenter kan udelades. Medtages et valgfrit argument, skal alle de forudgående skilletegn være til stede.
Hvad er den konstante rentesats for en betalingsperiode på 3 perioder, hvis der bliver betalt 10 valutaenheder jævnligt, og den nuværende kontantværdi er 900 valutaenheder.
=RENTE(3; 10; 900) = -75,63% Rentesatsen er derfor 75,63%.
RENTEFOD (på engelsk: INTRATE)
Beregner den årlige rentesats som fås, når et værdipapir (eller tilsvarende emne) er anskaffet til en investeringsværdi og solgt til en indfrielsesværdi. Der betales ingen renter.
RENTEFOD(Afregningsdato; Udløbsdato; Investering; Indfrielse [; Basis])
Afregningsdato er datoen for køb af værdipapiret.
Forfaldsdato er datoen hvor værdipapiret sælges.
Investering er købsprisen.
Indfrielse er salgsprisen.
Et maleri er købt den 15/1/1990 for en million og solgt den 5/5/2002 til 2 millioner. Grundlaget er daglig saldoberegning (Basis = 3). Hvad er det gennemsnitlige årlige renteniveau?
=RENTEFOD("1990-01-15"; "2002-05-05"; 1000000; 2000000; 3) returnerer 8,12%.
RRI
Beregner den rentesats, som profitten (afkastet) på en investering svarer til.
RRI(P; NV; FV)
P er det nødvendige antal perioder for at beregne rentesatsen.
NV er den nuværende (aktuelle) værdi. Kontantværdien er kontantindskudet eller den aktuelle kontantværdi af en tildeling. Som en indskudsværdi skal et positivt tal indtastes; indskud må ikke være 0 eller <0.
FV bestemmer hvad der er ønsket som kontantværdien af indskuddet.
For fire perioder (år) og en kontantværdi på 7.500 valutaenheder, skal rentesatsen for udbyttet beregnes, hvis den fremtidige værdi er 10.000 valutaenheder.
=RRI(4;7500;10000) = 7,46 %
Rentesatsen skal være 7,46 % for at 7.500 valutaenheder bliver 10.000 valutaenheder.
ULIGE.FØRSTE.AFKAST (på engelsk: ODDFYIELD)
Beregner et værdipapirs afkast hvis den første rentetermin falder uregelmæssigt.
ULIGE.FØRSTE.AFKAST( Afregningsdato; Udløbsdato; Emission; Første_rentetermin; Rente; Kurs; Indfrielse; Hyppighed [; Basis])
Afregningsdato er datoen for køb af værdipapiret.
Udløbsdato er datoen hvor værdipapiret forfalder (udløber).
Emission er datoen for værdipapirets udstedelse.
Første_rentetermin er den første renteperiode for værdipapiret.
Rente er den årlige rentefod.
Kurs er prisen for værdipapiret.
Indfrielse er indfrielsesværdien pr. 100 valutaenheder af pålydende værdi.
Frekvens er antal rentebetalinger pr. år (1, 2 eller 4).
ULIGE.KURS.PÅLYDENDE (på engelsk: ODDFPRICE)
Beregner prisen pr. 100 valutaenheder pålydende værdi af et værdipapir, hvis den første rentetermin falder uregelmæssigt.
ULIGE.KURS.PÅLYDENDE( Afregningsdato; Udløbsdato; Emission; Første_rentetermin; Rente; Afkast; Indfrielse; Hyppighed[; Basis])
Afregningsdato er datoen for køb af værdipapiret.
Udløbsdato er datoen hvor værdipapiret forfalder (udløber).
Emission er datoen for værdipapirets udstedelse.
Første_rentetermin er den første rentetermin for værdipapiret.
Rente er den årlige rentefod.
Afkast er det årlige afkast af værdipapiret.
Indfrielse er indfrielsesværdien pr. 100 valutaenheder af pålydende værdi.
Hyppighed er antal rentebetalinger pr. år (1, 2 eller 4).
ULIGE.SIDSTE.AFKAST (på engelsk: ODDLYIELD)
Beregner et værdipapirs afkast, hvis dato for sidste rentetermin falder uregelmæssigt.
ULIGE.SIDSTE.AFKAST( Afregningsdato; Udløbsdato; Sidste_rentetermin; Rente; Kurs; Indfrielse; Hyppighed [; Basis])
Afregningsdato er datoen for køb af værdipapiret.
Udløbsdato er datoen hvor værdipapiret forfalder (udløber).
Sidste_rentetermin er datoen for sidste rentetermin for værdipapiret.
Rente er den årlige rentefod.
Kurs er prisen for værdipapiret.
Indfrielse er indfrielsesværdien pr. 100 valutaenheder af pålydende værdi.
Frekvens er antal rentebetalinger pr. år (1, 2 eller 4).
Afregningsdato: 20. april 1999, forfaldsdato: 15. juni 1999, sidste rentetermin: 15. oktober 1998. Rente: 3,75 procent, kurs: 99,875 valutaenheder, indfrielsesværdi: 100 valutaenheder, frekvens på betalinger: halvårlig = 2, basis: = 0
Afkastet for værdipapiret, som har en uregelmæssig sidste rentetermin dato, er beregnet som følger:
=ULIGE.SIDSTE.AFKAST("1999-04-20";"1999-06-15"; "1998-10-15"; 0,0375; 99,875; 100;2;0) returnerer 0,044873 or 4,4873%.
ULIGE.SIDSTE.KURS (på engelsk: ODDLPRICE)
Beregner prisen pr. 100 valutaenheder pålydende værdi af et værdipapir, hvis dato for sidste rentetermin falder uregelmæssigt.
ULIGE.SIDSTE.KURS( Afregningsdato; Udløbsdato; Sidste_rentetermin; Rente; Afkast; Indfrielse; Hyppighed[; Basis])
Afregningsdato er datoen for køb af værdipapiret.
Udløbsdato er datoen hvor værdipapiret forfalder (udløber).
Sidste_rentetermin er datoen for sidste rentetermin for værdipapiret.
Rente er den årlige rentefod.
Afkast er det årlige afkast af værdipapiret.
Indfrielse er indfrielsesværdien pr. 100 valutaenheder af pålydende værdi.
Frekvens er antal rentebetalinger pr. år (1, 2 eller 4).
Afregningsdato: 7. februar 1999, forfaldsdato: 15. juni 1999, sidste rentetermin: 15 oktober 1998. Rentefod: 3,75 procent, afkast: 4,05 procent, indfrielsesværdi: 100 valutaenheder, frekvens på betalinger: halvårlig = 2, basis: = 0
Kurs per 100 valutaenheder per værdi af et værdipapir, som har en uregelmæssig sidste renteterminsdato, er beregnet som følger:
=ULIGE.SIDSTE.KURS("1999-02-07";"1999-06-15";"1998-10-15"; 0,0375; 0,0405;100;2;0) returnerer 99,87829.
VSA (på engelsk: VDB)
Returnerer værdiforringelsen af et aktiv for en given periode eller delperiode ved brug af en variabel aftagende balancemetode.
VSA(Købspris; Restværdi; Levetid; Start; Afslut [; FA [; NoSwitch]])
Købspris er startværdien på et aktiv.
Restværdi er værdien af et aktiv ved slutningen af afskrivningen.
Levetid er afskrivningsperioden for aktivet.
Start er starten på afskrivningen. Skal indtastes i samme dato enhed som perioden.
Slut er slutningen af afskrivningen.
Faktor (valgfri) er afskrivningsfaktoren. Faktor=2 er dobbeltafskrivning.
NoSwitch er en valgfri parameter. NoSwitch=1 betyder et skift til lineær afskrivning. Ved NoSwitch=0 laves intet skift.
Hvilke som helst af de valgfrie argumenter kan udelades. Medtages et valgfrit argument, skal alle de forudgående skilletegn være til stede.
Hvad er den aftagende-balance dobbelt-rente afskrivning i en periode, hvis den oprindelige pris er 35.000 valutaenheder og værdien efter afskrivning er 7.500 valutaenheder. Afskrivningsperioden er 3 år. Afskrivningen fra den tiende til den tyvende periode beregnes.
=VSA(35000; 7500; 36; 10; 20; 2) = 8603,80 valutaenheder. Afskrivningen over perioden mellem den 10. og den 20. periode er 8.603,80 valutaenheder.